Bewirtschaftung der städtischen Gebäude durch die Stadtentwicklung Alsdorf
GmbH;
Rechnungsergebnis im Jahr 2020

Darstellung der Sachlage:

Seit dem 01.01.2012 ist die Stadtentwicklung Alsdorf GmbH (SEA) für die Bewirtschaftung der städtischen Gebäude zuständig. Die endgültigen Jahresabrechnungsunterlagen für das Haushaltsjahr 2020 wurden der Verwaltung durch die SEA mit Schreiben vom 26.04.2021 vorgelegt. Eine zusammenfassende Übersicht der Rechnungsergebnisse aller Gebäude ist als Anlage 1 beigefügt. Die Ergebnisse der Sondermaßnahmen können Anlage 2 entnommen werden. Im Ergebnis stellt sich der Jahresabschluss der Stadtentwicklung Alsdorf GmbH wie folgt dar:

1. Selbstkosten der Stadtentwicklung Alsdorf GmbH

Summe Budgetzahlungen der Stadt Alsdorf2.200.000,00 EUR

./. Verwaltungs- und Selbstkosten SEA2.048.665,83 EUR

Ergebnis 151.334,17 EUR

In den Selbstkosten der Gesellschaft sind 2 % Gewinnaufschlag enthalten, die bisher ebenfalls enthaltenen 19 % Umsatzsteuer sind erstmalig im Jahr 2020 entfallen, da seit Juli 2020 eine umsatzsteuerliche Organschaft zwischen der Stadtentwicklung Alsdorf GmbH und der Stadt Alsdorf besteht. Dies bedeutet, dass die SEA finanziell, wirtschaftlich und organisatorisch in das Unternehmen der Stadt Alsdorf eingegliedert wurde. Die Selbstkosten sind aus diesem Grund im Vergleich zum Vorjahr um 10.446,22 € (0,5 %) gesunken. In den Selbstkosten enthalten sind Corona-bedingte Mehrkosten in Höhe von 13.075,93 €.

Entwicklung der Selbstkosten:

2012:1.499.489,63 €

2013:1.571.412,00 €

2014:1.679.511,94 €

2015:1.626.476,37 €

2016:1.991.084,27 €

2017:2.089.341,62 €

2018:2.156.352,89 €

2019:2.059.112,05 €

2020: 2.048.665,83 €

1. Bewirtschaftungskosten der städtischen Gebäude

Summe Budgetzahlungen der Stadt Alsdorf3.699.150,00 EUR

Summe sonstiger Erlöse der SEA 67.349,48 EUR

./. Aufwendungen Bewirtschaftung SEA3.787.922,39 EUR

Ergebnis - 21.422,91 EUR

Die Bewirtschaftungskosten der städtischen Gebäude sind im Vergleich zum Jahr 2019 um 46.969,11 € (1,2 %) gesunken. In den Bewirtschaftungskosten enthalten sind Corona-bedingte Mehrkosten in Höhe von 17.722,08 €.

Entwicklung der Bewirtschaftungskosten:

2012:3.368.060,34 €

2013:3.707.549,74 €

2014:3.627.033,48 €

2015:3.468.877,18 €

2016:3.441.161,77 €

2017:3.468.561,18 €

2018:3.682.146,89 €

2019:3.834.891,50 €

2020: 3.787.922,39 €

1. Bauunterhaltskosten (Index) der städtischen Gebäude

Summe Budgetzahlungen der Stadt Alsdorf1.492.000,00 EUR

Summe sonstiger Erlöse 131.404,95 EUR

./. Umbuchung Aufwendungen Sondermaßnahmen 69.459,29 EUR

./. Aufwendungen Bauunterhalt SEA1.271.404,28 EUR

Ergebnis 282.541,38 EUR

Im Vergleich zum Vorjahr sind die Bauunterhaltsaufwendungen im Indexbereich um 235.539,44 € (15,5 %) gesunken. Die aus dem Bauindex finanzierten und daher in den Bereich der Sondermaßnahmen umgebuchten Maßnahmen betreffen die Ingenieurleistungen zur Untersuchung und Begleitung der Sanierung des Burgparks. Grund für die signifikant gesunkenen Bauunterhaltskosten sind einerseits die umfangreichen Fördermaßnahmen zur Schulsanierung und -modernisierung (u.a. Gute Schule 2020 und Kommunalinvestitionsförderungsgesetz) sowie andererseits die Corona-bedingt geringere Inanspruchnahme der städtischen Gebäude.

Entwicklung der Bauunterhaltskosten (Index):

2012:1.701.936,63 €

2013:1.927.240,65 €

2014:1.364.666,27 €

2015:1.678.726,98 €

2016:1.817.249,58 €

2017:1.362.738,26 €

2018:1.522.132,10 €

2019:1.506.943,72 €

2020: 1.271.404,28 €

1. Sondermaßnahmen

Die im Jahr 2020 abgeschlossenen Sondermaßnahmen wurden unterjährig mit der Gesellschaft abgerechnet und dem seinerzeit zuständigen Ausschuss für Gebäudewirtschaft sowie seit dem Aufgabenwechsel dem Hauptausschuss des Rates der Stadt zur Kenntnis gegeben. Zum Jahreswechsel bestehende Mehr- oder Minderdeckungen bei laufenden Maßnahmen wurden ins Folgejahr übertragen. Im Jahresabschluss 2020 wurden daher keine Abrechnungen vorgenommen.

1. Gesamtdarstellung

Ergebnis Selbstkosten151.334,17 EUR

Ergebnis Bewirtschaftung- 21.422,91 EUR

Ergebnis Bauunterhalt (Index)282.541,38 EUR

Ergebnis Sondermaßnahmen0,00 EUR

Gesamtergebnis412.452,64 EUR

Darstellung der Rechtslage:

Aus § 2 Abs. 1 der Rahmenvereinbarung über die Verwaltung von Immobilien der Stadt Alsdorf vom 26.09.2011 sowie aus den §§ 2 Abs. 1 und 3 Abs. 1 des Handlungsrahmens zur Verwaltung der Immobilien der Stadt Alsdorf vom 07.11.2011 ergibt sich die Verpflichtung zur Vorlage einer objektbezogenen Jahresrechnung durch die Stadtentwicklung Alsdorf GmbH.

Beschlussvorschlag:

Der Hauptausschuss des Rates der Stadt nimmt das Rechnungsergebnis der Stadtentwicklung Alsdorf GmbH für das Haushaltsjahr 2020 zur Kenntnis.

Darstellung der finanziellen Auswirkungen:

Im Jahr 2020 ergab die Wahrnehmung der Gebäudewirtschaft durch die Stadtentwicklung Alsdorf GmbH Gesamtkosten in Höhe von 7.107.992,50 € (ohne Sondermaßnahmen). Nach Verrechnung der Budgetzahlungen, sonstigen Erlöse und Übertragungen mit den tatsächlichen Aufwendungen entsteht ein Erstattungsanspruch der Stadt Alsdorf gegenüber der Gesellschaft in Höhe von 412.452,64 €. Dieser wird durch die Stadtentwicklung Alsdorf GmbH beglichen.

Darstellung der ökologischen und sozialen Auswirkungen:

- entfällt-

Anlagen:

Anlage 1Gesamtübersicht SEA Gebäudekosten

Anlage 2Gesamtübersicht SEA Sondermaßnahmen

				gez. Lo Cicero-Marenberg
Bürgermeister		Erster Beigeordneter		Technische Beigeordnete
Kämmerer		Referat Jugend, Schulen und Sport		Kaufmännischer Betriebsleiter ETD
Technischer Betriebsleiter ETD		Rechnungsprüfungsamt